SPORTWETTEN: GEWINNE LASSEN SICH STEUERFREI VEREINNAHMEN

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Geldspielautomaten und Casinos (es sei denn, du bist Profispieler*in, mehr dazu im nächsten Kapitel). Übrigens: Das gilt natürlich auch für Gewinne aus Tippgemeinschaften. Auf sie fallen ebenfalls keine Steuern an. Nicht immer ist es nur Glück allein, das für einen (Geld-)Segen sorgt. Doch genau an diesem Punkt entscheidet sich die Frage „Steuer, ja oder nein?“. Genauer: Hast du eine eigene Leistung erbracht, die für den Gewinn entscheidend war?

Muss ich meinen Wettgewinn versteuern?

§ 18 Rennwett- und Lotteriegesetz 5,3 % ihrer deutschen Umsätze (5 % bis Juni 2021) als Wettsteuer ans Finanzamt abtreten. Die Wettsteuer wird unabhängig davon fällig, ob die Wetten in Wettbüros oder im Internet platziert werden. Folglich zahlen Sie zwar auf direktem Weg keine Steuer auf Ihre Gewinne, aber indirekt wird die Wettsteuer von den meisten Wettbüros an die Kunden:innen weitergegeben – die Wettsteuer macht sich bei Ihnen quasi nicht bemerkbar: Die Wettsteuer wird vom Gewinn abgezogen und ein verringerter Betrag ausgezahlt. Die Wettsteuer wird direkt vom Wetteinsatz abgezogen. Tipp: Teilweise gibt es auch Wettbüros, die die Wettsteuer nicht auf Kunden abwälzen, sondern selbst tragen – ein Vergleich kann sich also lohnen.

Merkur Bets – Kombiwetten ohne Wettsteuer

Obwohl Ihr Wettgewinn selbst nicht mit Steuern belastet wird, sieht es bei den Zinsen, die Sie mit dem gewonnenen Geld erwirtschaften, anders aus. Die Zinsen fallen in den Bereich der Kapitalerträge und auf diese Erträge wird eine Abgeltungssteuer von 25 % fällig. Betragen die Zinsen allerdings weniger als 1.000 Euro (Stand 2024) im Jahr, bleiben sie durch den Sparerfreibetrag oder auch Sparerpauschbetrag gem. Erfreulich: Ihnen steht auch in diesem Fall der Sparerfreibetrag zur Verfügung. Zinserträge unter 1.000 Euro bzw. Hat er etwas zu tun mit deinem Können, deinem Wissen oder deinem Geschick? Beim Lotto ist die Sache klar: Das Setzen der Kreuzchen ist keine besondere Leistung. Entscheidend ist, dass die Kreuze an der richtigen Stelle sind – das aber ist eben Glückssache. Anders dagegen sieht es zum Beispiel bei einem Filmpreis oder einem Literaturpreis aus. Zwar kannst du nicht beeinflussen, wen die Jury auswählt. Trotzdem musst du das Preisgeld versteuern – denn es steht in Zusammenhang mit deiner eigenen Leistung. Eine eigene Leistung liegt auch vor, wenn du bei TV-Shows wie „Big Brother“ oder „Deutschland sucht den Superstar“ ein Preisgeld kassierst. Denn dafür musst du wochenlang eingesperrt durchhalten oder singen. Zwar musst du bei „Wer wird Millionär“ und Co. eigenes Wissen mitbringen, um Geld zu gewinnen. Aber ob die „richtigen“ Fragen kommen, die du auch beantworten kannst – Glückssache. Deswegen sind solche Gewinne bislang in der Regel nicht steuerpflichtig. Bei Berufsspieler*innen wird es noch kniffliger.

Glücksspielart Steuerliche Einstufung (DE) Wer besteuert? Bemerkung
Sportwetten (privat) Steuerfreie Einnahmen Spieler (Meldung), Anbieter (Umsatzsteuer) Keine Abzugsfähigkeit von Verlusten
Casino-Spiele (privat) Steuerfreie Einnahmen Spielbank (Spielbankabgabe) Gewinn ab € 2.500: Steuerbescheinigung
Lotterie / Lotto (privat) Steuerfrei bis € 1.000, darüber 30% Anbieter zieht Abzugsteuer direkt ein Freibetrag i.d.R. automatisch berücksichtigt
Poker (gewerblich) Einkünfte aus Gewerbebetrieb Spieler (Einkommen- & Gewerbesteuer) Hohe Hürden für Gewerblichkeit

So dachte ein Poker-Profi, er müsse seine Gewinne nicht versteuern. Während Hobby-Spieler*innen steuerfrei ausgehen, galt das Pokern bei ihm als „selbstständige Tätigkeit“. Denn er verdiente mit Poker seinen Lebensunterhalt. Und das zu Recht, wie ein Gericht entschied.

Das bedeutet: Sobald der Verdacht besteht, dass du gewerblich spielst, interessiert sich das Finanzamt für deine Gewinne.

Spiel- & Lottogewinne: Meist steuerfrei – aber nicht immer

Im Rahmen einer Mitgliedschaft begrenzt nach bet neue wettanbieter bonus ohne einzahlung § 4 Nr. 11 StBerG sind unsere Berater:innen Ihre kompetenten und persönlichen Ansprechpartner:innen rund um Ihre Einkommensteuererklärung. Finden Sie jetzt Ihre:n Steuerexperten:in vor Ort mit unserer PLZ-Suche. Da kaufst du Woche für Woche einen Lottoschein und machst unbeirrt deine Kreuzchen, obwohl du insgeheim ahnst: Der Tipp liegt ja doch wieder daneben. Aber als du Samstag die Bekanntgabe der Zahlen verfolgst, durchfährt dich ein Schauer: Alle sechs Kreuzchen sind richtig – und die Zusatzzahl stimmt auch!

§ 61 Offenbarungs- und Verwertungsbefugnis für nichtsteuerliche Zwecke

Aber Moment … darfst du das Geld komplett behalten? Oder kriegt der Staat noch etwas davon ab? Die KlarMacher sagen dir, mit welchen Steuern du bei Lottogewinnen und anderen Einnahmen aus Glückspielen rechnen musst. Diese Gewinne sind in Deutschland nicht steuerfrei Gewinne aus Glücksspielen in Deutschland musst du grundsätzlich nicht versteuern. Preisgelder, für die eine eigene Leistung nötig war, sind aber steuerpflichtig. Gewinne aus dem Lotto musst du in Deutschland nicht versteuern – das bedeutet allerdings auch, dass du aufpassen musst, ob die Lottogesellschaft ihren Sitz in Deutschland hat. Bei Gesellschaften mit Sitz im Ausland gelten nämlich die Steuergesetze des jeweiligen Landes.

Fazit: Gewinne sind in der Steuererklärung meistens nicht anzugeben

bei Ehegatten 2.000 Euro (Stand 2024) pro Jahr bleiben also weiterhin steuerfrei, da in diesen Fällen nicht mehr das Glück entscheidend für den Ausgang des Spiels ist. Wenn Sie einen Teil Ihres Gewinns verschenken möchten, dann wird ab einem bestimmten Freibetrag eine Schenkungssteuer fällig. § 15 ErbStG in Verbindung mit § 16 Abs. 2 ErbStG. Die Höhe des Freibetrags richtet sich immer nach der Höhe des Schenkungsbetrags und dem Verwandtschaftsgrad zu der jeweiligen Person: Ehepartner und eingetragene Lebenspartner: bis zu 500.000 Euro Kinder, Stiefkinder und Kinder eines verstorbenen Kindes: bis zu 400.000 Euro Enkel (deren Eltern noch leben): bis zu 200.000 Euro Weitere Verwandte wie Geschwister, Eltern, Großeltern, Nichten oder Neffen: bis zu 20.000 Euro Sollten Sie Ihr gesamten Einkommen aus Wetten erwirtschaften, gelten Sie quasi als Berufsspieler:in.

Weitere Fragen

Damit werden gegebenenfalls auf Ihre Gewinne Steuern fällig. Eine ähnliche Regelung gilt beispielsweise auch bei hauptberuflichen Pokerspielern (BFH, Urteil v. 16.9.2015, X R 43/12, BFH/NV 2016 S. 124), da hier das Glück nicht mehr entscheidend für den Ausgang des Spiels ist. Deutschlandweit stehen Ihnen unsere Beratungsstellen mit Rat und Tat gerne zur Seite. Oft bet tipico sportwetten login ist das Lottospielen dann sowieso nur den Menschen erlaubt, die in dem entsprechenden Land wohnen. Die Lotterie EuroMillions zum Beispiel sitzt in einigen europäischen Ländern wie Österreich und Belgien, aber nicht in Deutschland.

Regelungen in ausländischen Spielbanken

Doch bei Einnahmen aus Glücksspielen ist das anders. Denn sie gehören in Deutschland nicht zu den steuerpflichtigen Einkunftsarten – solange ausschließlich Glück im Spiel ist. Deshalb musst du keine Gewinne versteuern aus .. Lotto 6aus49, EuroJackpot, Aktion Mensch, Glücksspirale (Sofortrente) und anderen Lottospielen. Sportwetten wie Toto, Rennwetten, Onlinewetten und ähnlichen. Das bedeutet, du kannst aus Deutschland gar nicht legal bei EuroMillions mitspielen. Manchmal gibt es sogenannte Zweitlotterien, die einen privaten Anbieter dazwischenschalten, der deine Wette platziert. Das ist aber in Deutschland illegal – deswegen werden sie auch schwarze Lotterien genannt. Und ob diese illegalen Schuppen dein Geld im Gewinnfall rausrücken, ist auch eher Glückssache als sicher. Generell gilt: Anbieter von Glücksspielen brauchen eine staatliche Lizenz, um in Deutschland überhaupt Angebote machen zu dürfen. Wer keine solche Lizenz hat, macht sich strafbar. Auch die Teilnahme an diesen nicht-lizenzierten Angeboten kann strafbar sein. Die Rechtslage für Teilnehmende an illegalen Online-Casinos ist aktuell nicht ganz klar, da für eine Verurteilung ein Vorsatz nachgewiesen werden muss – also, dass die teilnehmende Person wusste, dass es sich um illegales Glücksspiel handelt, und trotzdem mitgespielt hat.

Wie findet man seriöse Sportwetten ohne Steuer?

Anmeldungen können auch online über das ELSTER-Portal durchgeführt werden. Unabhängig davon, ob Sie nun auf Fußball-, Tennis-, Rennsport- oder Dartergebnisse wetten, Ihre Wettgewinne bleiben immer steuerfrei. Sie können sich also gleich doppelt freuen, denn das bleibt auch unabhängig von der Höhe Ihres Gewinns so. Warum lässt sich der Staat die Steuern entgehen? Um überhaupt einen Wettgewinn erzielen zu können, benötigen Sie viel Glück, aber Gewinne aus Glücksspielen lassen sich keiner der 7 Einkunftsarten des Einkommensteuergesetz zuzuordnen.

bet365 – Keine Wettsteuer für alle Sportwetten

Hinweis: Glück ist auch beim Lottospiel entscheidend, folglich bleiben auch Lottogewinne steuerfrei. Viele Plattformen und Wettbüros locken mit kostenlosem Startguthaben oder verschiedenen Arten von Boni. Auch dieses kostenlose Startkapital können Sie ohne Bedenken annehmen und bleibt steuerfrei. Wann kommt nun die Wettsteuer zum Einsatz und wer muss diese zahlen? Die Wettsteuer wurde 2012 eingeführt und betrifft alle Wettanbieter:innen. Du willst sichergehen, dass deine Lotterie in Deutschland zugelassen ist? Die Gemeinsame Glücksspielbehörde der Länder, kurz GGL, ist zuständig für die Aufsicht und Kontrolle des Glücksspiels in Deutschland. Sie stellt auf ihrer Seite eine Whitelist der erlaubten Anbieter zur Verfügung, die regelmäßig aktualisiert wird. Bei Sportwetten gilt grundsätzlich das Gleiche wie beim Pokern: Deine Wettgewinne musst du nicht versteuern. Kritisch wird es erst, wenn du so häufig spielst und gewinnst, dass du deinen Lebensunterhalt daraus finanzierst. Dennoch kommen Steuern beim Thema Sportwetten ins Spiel: Seit 2012 gibt es in Deutschland nämlich die Wettsteuer.

Wettart Steuerliche Einstufung Nachweispflicht Typische Anbieter
Einzelwette (Sport) Steuerfreier Spielgewinn Auszüge der Wettkonten Bet365, Tipico, Interwetten
Kombiwette (Akkumulator) Steuerfreier Spielgewinn Gesamtnachweis des Einsatzes & Gewinns Alle gängigen Buchmacher
Live-Wetten Steuerfreier Spielgewinn Transaktionshistorie erforderlich Bwin, Unibet, Bet-at-home
Fantasy Sports / Daily Fantasy Gewerbliche Einkünfte möglich Ausführliche Buchhaltung nötig DraftKings, FanDuel

Sie lag anfangs bei 5 Prozent und wurde im Juli 2021 auf 5,3 Prozent erhöht. So viel müssen die Wettanbieter von ihren Umsätzen an das deutsche Finanzamt zahlen.

Anbieterstandort Steuerrechtliche Grundlage Melde- & Zahlungspflicht Praktische Herausforderung
EU-Land (z.B. Malta, Zypern) Deutsches Einkommensteuerrecht Selbstanzeige in DE, Doppelbesteuerungsabkommen prüfen Nachweis der Gewinne gegenüber FA
Nicht-EU (z.B. Curaçao) Deutsches Einkommensteuerrecht Volle Selbstanzeigepflicht in DE Oft fehlende ordentliche Belege
Schweiz Gewinne steuerfrei in CH & DE Keine Meldepflicht in CH, ggf. in DE Geldtransfer zurück nach DE
USA (in lizenziertem Staat) Lokal ggf. besteuert, DE-Recht prüfen Komplex, doppelte Meldung möglich Unterschiedliche Freibeträge

Dabei bleibt es dem Anbieter überlassen, ob er diese 5,3 Prozent an die Wettenden weitergibt, etwa indem immer 5,3 Prozent weniger Gewinn ausgezahlt werden, oder ob er die Gewinne steuerfrei hält und die 5,3 Prozent von seinem Umsatz abführt. Und was machst du jetzt mit dem unerwarteten Geldsegen?

So weit, so gut, aber gleich alles auszugeben, ist keine gute Idee.

Preisgelder: Wann sind sie steuerpflichtig?

Als Berufsspieler*in musst du deine Gewinne meist versteuern – denn dann gelten sie als Einnahmen aus selbstständiger Tätigkeit. Wer bei einem Gewinnspiel Glück gehabt hat, hat es beim deutschen Staat gleich nochmal. Ob ein Fünfer beim Rubbellos oder fünf Millionen beim Lotto: Du musst darauf keine Steuern zahlen und darfst das ganze Geld behalten. Dabei fordert das Finanzamt eigentlich so gut bet sportwetten ohne lugas reddit wie immer seinen Anteil, wenn irgendwo Geld von einer Kasse in die andere wandert. Im Einkommensteuergesetz stehen gleich sieben Einkunftsarten, für die Steuern fällig werden, zum Beispiel Einkünfte auf selbstständige Arbeit, aus Vermietung oder aus Verkäufen.